Как получить налоговый вычет за квартиру - пошаговая инструкция, требования и необходимые документы
Россия - правовое государство, в котором гражданам предлагаются различные формы поддержки. Трудно поверить, но за некоторые крупные сделки население при определенных условиях может вернуть себе часть денег. Однако как это сделать? Придется столкнуться со некоторой бумажной волокитой. Сегодня мы постараемся выяснить, как получить налоговый вычет за квартиру. Что это вообще такое? Куда обращаться за помощью? И с какими трудностями могут сталкиваться современные граждане? Далее мы рассмотрим все особенности получения вычетов в России за недвижимость. При правильной подготовке это не так трудно сделать. Правда, ждать придется довольно долго, поскольку вычет оформляется не быстро.
Определение
Сначала выясним, с чем в целом предстоит иметь дело. Что такое налоговый вычет при покупке квартиры?
Так называют операцию по возврату части денег за сделку в счет переведенных налоговых отчислений с доходов человека. Иными словами, это возврат НДФЛ при приобретении недвижимости. В нашем случае - квартиры.
Как получить налоговый вычет при покупке жилья? Чтобы справиться с подобного рода задачей, гражданин должен хорошенько изучить законодательную базу вопроса. Не исключено, что при тех или иных обстоятельствах он не сможет осуществить возврат уплаченных налогов. Такие случаи встречаются все чаще.
Виды возвратов при покупке недвижимости
В Российской Федерации люди могут воспользоваться вычетами разных типов. Среди них встречаются отчисления образовательного характера, медицинского, а также в счет приобретения имущества. Именно на последнем варианте мы заострим внимание.
Дело все в том, что имущественные вычеты можно условно разделить на 2 части. А именно:
- основной (обычный);
- ипотечный.
Первый тип возврата предоставляется при покупке жилья за всю сумму, без ипотеки. Если граждане взяли кредит на недвижимость, они могут вернуть не только часть от основных расходов, но и уплаченные по ипотеке кредиты. Именно возврат переплаты принято называть ипотечным вычетом.
Сначала человеку рекомендуется исчерпать основной возврат. Но можно сразу подать заявление на оба вычета. Этот вопрос остается на усмотрение потенциального заявителя.
Лимиты по суммам
Планируется покупка квартиры? Возможность вернуть налоги за подобную сделку есть далеко не у всех. Об этом более подробно поговорим позже. Сначала выясним, сколько можно в целом вернуть денег в том или ином случае. Как получить налоговый вычет за квартиру?
Вычет налогового типа позволяет возместить гражданину 13% от суммы, указанной в договоре. Но с некоторыми ограничениями. В случае с имущественным возвратом ориентироваться можно на такие лимиты:
- 260 000 рублей - за основной имущественный вычет;
- 390 000 рублей - при ипотечном возврате.
При всем этом нельзя требовать денег больше, чем гражданин перевел в государственную казну в том или ином налоговом периоде.
Как часто требовать
Сумма возврата налогового вычета при покупке квартиры, как уже можно было заметить, напрямую зависит от стоимости приобретаемого имущества, а также от того, в какой сумме человек перевел в государственную казну по НДФЛ. Все это играет достаточно весомую роль в общем процессе получения налогового вычета.
Некоторым интересно, как часто можно требовать возмещение подоходного налога на момент приобретения недвижимости. Однозначного ответа нет и быть не может. Единственное ограничение - это лимиты сумм налогового вычета при покупке имущества. Что это значит?
Пока указанные лимиты не исчерпаны, человек может требовать возврат снова и снова. Хоть 2 раза, хоть 15. На практике зачастую изучаемая операция проводится около 2-3 раз максимум. Связано это с тем, что жилье в России стоит недешево. И при наличии достойного заработка можно буквально за раз исчерпать весь лимит средств по возврату налогового типа.
Основные требования для населения
Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры? Придется обратить внимание на требования, установленные законодательством РФ. В Налоговом Кодексе четко прописано, при каких условиях человек сможет требовать от государства возврата налогового типа.
Вот требования, выдвигаемые законодательством России, позволяющие подать заявление на вычет налогового типа:
- наличие гражданства РФ;
- получение официального дохода;
- оплата сделки и оформление имущества от своего имени;
- перечисление в государственную казну 13 % от своей прибыли.
Безработные или граждане, не платящие НДФЛ в размере тринадцати процентов от дохода, не могут просить вычет. Соответственно, если потенциальный получатель денег работает неофициально, у него тоже не будет подобных полномочий.
Давность обращений
Как получить налоговый вычет за квартиру? Придется соблюсти очень много разнообразных требований. Например, необходимо выяснить, есть ли у возвратов НДФЛ давность обращений.
Да. И медлить с обращением в уполномоченные органы не рекомендуется. Дело все в том, что давность обращений за вычетами налогового типа составляет всего три года. В течение этого времени можно требовать денежные средства за те или иные расходы.
Кроме того, граждане имеют право оформлять вычет сразу за эти самые три года. Очень удобно, особенно при запросе возврата налога за обучение.
Как только проходят 36 месяцев с момента заключения сделки и оплаты недвижимости, право на вычет за соответствующую сделку упраздняется. Тем не менее, человек все равно сможет вернуть НДФЛ за другие расходы. Например, при покупке нового жилья.
Важно: окончательно право на вычет отнимается, если потенциальный получатель средств исчерпал установленные законодательством РФ лимиты возвращаемых сумм.
ИП и возмещение расходов
Как провести получение налогового вычета при покупке квартиры? Требования ФНС были представлены нашему вниманию. К сожалению, только лишь знать о них недостаточно для того, чтобы успешно оформить возврат подоходного налога.
Некоторые люди ведут предпринимательскую деятельность. Индивидуальное предпринимательство - это средство их официального получения доходов. Подобная сфера деятельности в современных реалиях пользуется огромным спросом.
Но можно ли ИП получить налоговый вычет от покупки квартиры? Да, однако шанс на это весьма мал. Почему?
Дело в том, что основная масса предпринимателей используют специальные налоговые режимы. Кто-то платит меньше 13 % от дохода, кто-то - больше. А некоторые вовсе "выходят в ноль". Для того чтобы оформить вычет налогового типа, придется переводить в государственную казну исключительно тринадцать процентов от доходов.
Отсюда следует, что преимущественно ИП на ОСНО могут рассчитывать на возмещение НДФЛ. При применении специального налогового режима в предпринимательской деятельности можно вовсе не задумываться над изучаемым вопросом.
Материнский капитал и покупка жилья
Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры? Для начала потенциальному получателю денег придется изучить законодательную базу вопроса и его особенности.
Сегодня многие семьи покупают жилье в кредит. За подобную операцию положено целых два вычета налогового типа. Но что делать, если для приобретения недвижимости был использован материнский капитал?
Отдельные лица полагают, что государственная помощь при покупке имущества недопустима. Но на самом деле это не совсем так. Имущественный вычет при приобретении имущества с использованием маткапитала или иных форм господдержки возможен. Просто тогда база, от которой будут отсчитываться 13 % - это сумма в договоре, уменьшенная на размер вложенных средств государства.
Важно: подобное правило действует и на ипотеку, и на покупку жилья сразу за всю сумму.
Где просить
Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры? Как уже было сказано ранее, придется принять во внимание огромное количество особенностей и нюансов соответствующей процедуры. Если не участь хоть что-нибудь, потенциальному получателю средств могут отказать в возмещении уплаченного подоходного налога.
Куда подать документы на вычет за приобретенное имущество? Можно обратиться в:
- многофункциональный центр;
- местную налоговую службу.
Кроме того, в России с некоторых пор стало возможно оформление вычетов налогового типа за те или иные расходы через работодателей. Такой вариант развития событий на практике встречается довольно часто.
Инструкция: требуем возврат НДФЛ
Как получить налоговый вычет за квартиру? Чтобы добиться желаемого результата, человеку придется подготовиться к операции заранее. Оформление вычета сопровождается значительной бумажной волокитой. И поэтому возникает необходимость в тщательной подготовке к операции.
Инструкция по оформлению вычета за квартиру будет иметь следующий вид:
- Заключить сделку, предусматривающую изучаемое право.
- Удостовериться в том, что законодательно закрепленные требования по вычетам соблюдены.
- Написать заявление о предоставлении возврата уплаченного подоходного налога.
- Подготовить ряд справок, необходимых для удовлетворения запроса. Этот вопрос более подробно рассмотрен ниже.
- Подать прошение в уполномоченный орган.
На подобном этапе с возвратом можно закончить. Получателю денег придет ответ от ФНС через некоторое время. Если вся информация подана корректно и спорных вопросов не возникнет, налоговая служба сообщит об удовлетворении запроса. После этого останется дождаться перечисления средств на указанный заранее счет.
Стоит учесть, что в возврате НДФЛ могут отказать. Именно из-за этого всем потенциальным получателям средств за приобретенное имущество интересны особенности предоставления выплат.
Причины для отказов
Налог при покупке квартиры и налоговый вычет - это то, что больше всего беспокоит современное население. Никому не хочется переплачивать или чувствовать себя ущемленным из-за нереализованных прав.
Как уже было подчеркнуто, человеку могут отказать в возмещении подоходного налога. Но на это у государства должны быть веские основания.
Чаще всего отказывают в вычете, если:
- не соблюдены перечисленные выше требования;
- гражданин оформил имущество не на себя;
- расходы за жилье несет не потенциальный заявитель;
- предъявлен неполный пакет документов для вычета;
- используемые бумаги являются поддельными или недействительными;
- пропущен срок давности обращений за возмещением НДФЛ;
- исчерпаны максимально допустимые лимиты по имущественным и ипотечным возвратам.
Отказ без оснований - повод для визита в прокуратуру или суд. К счастью, подобные расклады на практике почти не встречаются. Обоснование того или иного решения обычно пишется в уведомлении ФНС о своем решении.
Если отказали
Как получить налоговый вычет за покупку жилья, если гражданину отказали в этом праве? Стоит проанализировать, по каким причинам. Просто так не выдать возврат НДФЛ налоговые органы не могут.
Зачастую отказы встречаются из-за неполного пакета документов или неправильно заполненного заявления. При подобных обстоятельствах можно быстро исправить ситуацию. На это отводится 30 дней. В течение этого промежутка можно устранить причину отказа в вычете и подтвердить соответствующее событие. Тогда ходатайство будет рассмотрено вновь. Повторно обращаться в уполномоченные органы не придется.
Если заявитель не уложится в отведенные сроки, придется снова собирать бумаги на вычет, а затем повторно обращаться в ФНС с ходатайством. Это повлечет за собой очередное долгое ожидание ответа от налогового органа.
Бывает и так, что исправить ситуацию с отказом в возмещении подоходного налога не удается. В этом случае все, что останется гражданину - смириться с соответствующим решением налоговых органов.
Сроки обслуживания по вопросу
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? Документы для воплощения задумки в жизнь могут потребоваться разные. О них мы поговорим позже. Для начала рассмотрим все нюансы предстоящего обслуживания.
Сколько времени отнимает оформление налогового вычета в России? Это, как уже было сказано, не такой уж и быстрый процесс. Даже при правильной и своевременной подготовке человеку придется набраться терпения.
Дело в том, что рассмотрение одного заявления на предоставление налогового вычета длится около двух месяцев. И столько же затрачивается на проведение банковской операции по зачислению денег по указанным реквизитам.
Отсюда следует, что в среднем на вычет от покупки квартиры затрачивается около 4-6 месяцев. Иногда приходится ждать дольше. В любом случае, быстрого или моментального перевода средств не будет. Даже если деньги жизненно необходимы заявителю.
Совместное имущество супругов
Бывает так, что жилье приобретается в браке. При этом сразу оба супруга имеют право на налоговый вычет имущественного типа. Как поступить в сложившейся ситуации?
Квартира будет считаться совместно нажитым имуществом. Вычет при этом можно распределить по договоренности или согласно вложенным каждым супругом суммы. Принцип разделения вычета необходимо прописывать в заявлении о выплате средств. Желательно заранее обговорить этот момент с супругом.
То же самое касается долевой собственности. Но в реальной жизни на практике встречаются случаи распределения вычета преимущественно между супругами.
Важно: если в семье есть несовершеннолетние дети-собственники жилья, родители могут получить вычет еще и за них. Но это не самая популярная операция.
Основные документы
Нужно вернуть налоговый вычет от покупки квартиры? Тогда придется подготовить определенный пакет бумаг для воплощения задумки в жизнь. О чем идет речь?
Все зависит от того, при каких обстоятельствах человек запрашивает возврат подоходного налога. В обязательном порядке, независимо от жизненных ситуаций, заявителю понадобятся такие составляющие:
- идентификатор личности;
- заявление о назначении вычета с указанием реквизитов;
- справки о доходах (форма 2-НДФЛ);
- налоговая декларация за тот или иной налоговый период;
- выписки ЕГРН на имущество;
- договор купли-продажи собственности;
- расписки о передаче денег за сделку продавцом.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? Документы для воплощения задумки в жизнь необходимы разные. Все зависит от конкретной ситуации в конкретной семье и с конкретными нюансами.
При ипотеке
Как уже было подмечено ранее, при ипотеке можно вернуть себе часть уплаченных за кредит процентов. Но что для этого придется сделать? Подача ходатайства будет осуществляться по указанным выше принципам. Просто придется подготовить дополнительный пакет справок для возмещения подоходного налога.
Чтобы затребовать вычет имущественного типа за ипотеку и проценты по жилищному кредиту, нужно дополнить ранее указанный перечень бумаг такими составляющими:
- ипотечное соглашение;
- график погашения кредита;
- платежки и чеки, подтверждающие факт перевода денег за ипотеку.
Желательно, чтобы все указанные выписки предоставлялись вместе с их копиями. Тогда никаких лишних вопросов со стороны ФНС не возникнет.
Семейным людям
Нужно запросить налоговый вычет при покупке квартиры? Налог.ру - официальный сайт ФНС, на котором можно найти подробную информацию об этой операции. Здесь удастся скачать бланк заявления на предоставление соответствующих выплат.
Если у заявителя есть семья и дети, то для беспроблемного возврата денежных средств за покупку недвижимости нужно подготовить:
- свидетельство о браке;
- брачный контракт;
- выписки об усыновлении;
- свидетельства о рождении детей.
Если есть свидетельство о браке, его тоже рекомендуется приложить к прошению. При использовании маткапитала во время покупки жилья возникает потребность в подтверждении соответствующей операции.
Заключение
Суммы возврата налогового вычета при покупке квартиры не увеличиваются. Они могут только уменьшатся ввиду получения возврата подоходного налога ранее. Как и в каком размере получить налоговый вычет? Эту информацию мы уже изучили. Теперь вам осталось просто подготовиться к соответствующей операции.