Что будет если не платить налоги: ответственность за невыполнение законов, советы и комментарии юристов

Налоги должны уплачивать все граждане, индивидуальные предприниматели и руководители разных компаний. Сборы представлены в разных видах, но отсутствие платежей по любому налогу приводит к многочисленным негативным последствиям для налогоплательщиков. Поэтому граждане должны знать, что будет, если не платить налоги. При таких условиях можно столкнуться не только с крупными штрафами, но и с лишением собственного имущества, отсутствием возможности выехать за территорию России, а также с другими негативными последствиями.

Виды налогов

Существует много видов сборов, которые уплачиваются частными лицами, ИП или руководителями организаций. Граждане должны уплачивать следующие виды налогов:

имущественный;
транспортный;
земельный.

Сбор взимается только при условии, если у гражданина имеется соответствующий объект налогообложения, представленный жилой недвижимостью, участком земли или автомобилем. Данное имущество должно быть грамотно оформлено на налогоплательщика.

Предприниматели и руководители компаний уплачивают налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения. К наиболее популярным налогам относятся: единый упрощенный, вмененный, НДС, налог на прибыль, водный сбор, налог на полезные ископаемые, патент или ЕСХН. Каждый сбор рассчитывается индивидуально, для чего учитываются разные физические показатели, размер прибыли или иные критерии.

Как узнать о необходимости уплаты налога?

Каждый человек обязан знать, должен ли платить налог за то или иное имущество. Даже если гражданин плохо разбирается в налоговом законодательстве, он все равно обязан перечислять средства в бюджет государства. К особенностям расчета и уплаты сборов относится:

граждане могут не заниматься расчетами самостоятельно, так как они получают от работников ФНС специальные квитанции, которые достаточно только оплатить, поэтому не требуется выполнять какие-либо действия;
компании обязаны сами рассчитывать и перечислять сборы, поэтому для этого нанимаются в штат фирм опытные бухгалтеры.

Если гражданин не получил квитанцию из ФНС в установленные сроки, это все равно не является веским основанием, чтобы не перечислять средства в бюджет, так как иначе будут начисляться значительные штрафы, если налог не уплачен. Налог придется уплачивать на основании собственных расчетов, а также можно обращаться напрямую в отделение налоговой службы, чтобы получить квитанцию.

Последствия отсутствия платежей

Каждый человек должен знать, что будет, если не платить налоги. Последствия являются действительно неприятными. К ним относится:

начисляются штрафные санкции, размер которых зависит от суммы средств, которая должна перечисляться налогоплательщиком в бюджет государства;
дополнительно начисляется пеня, причем ее размер равен обычно 1/300 размер платежа;
по ст. 122 НК если налогоплательщик намеренно занижает размер налоговой базы, чтобы снизить платеж, то производится перерасчет, а также взимается от 20 до 40% в виде штрафа.

Все такие последствия приводят к тому, что значительно увеличивается сумма, которую в итоге гражданин должен перечислить государству. Поэтому если человек годами не платил налоги, то у него образовался значительный долг. Денежные средства при этом взыскиваются не только непосредственными налоговыми инспекторами, но и приставами, если ФНС подает иск в суд.

Нюансы судебного разбирательства

Что будет, если не платить налоги в строго установленное время? При таких условиях образуется значительный долг. Налоговая инспекция будет вынуждена обратиться в суд для принудительного взыскания. Для этого реализуются действия:

первоначально специалисты ФНС будут напоминать налогоплательщику о необходимости уплаты налога, для чего ему присылаются уведомления по почте, а также инспекторы могут связаться с гражданином по телефону;
если в течение 6 месяцев после наступления даты платежа денежные средства не перечисляются человеком, то инспекция может подать иск в суд;
в исковых требованиях указывается необходимость принудительно взыскать с гражданина положенную сумму средств;
суд принимает иск только при условии, что долг по размеру превышает 3 тыс. руб.;
на судебных заседаниях оцениваются причины, по которым гражданин отказывается от уплаты налога;
обычно судом удовлетворяются исковые требования, поэтому возбуждается исполнительное производство;
дальнейшие действия выполняются приставами, которые имеют возможность пользоваться разными мерами воздействия на неплательщиков, поэтому в большинстве случае оперативно взыскивают средства принудительными способами.

Если не платить налоги, то можно столкнуться с судебными приставами.

Какими методами пользуются приставы?

Не плачу транспортный налог, с какими последствиями придется столкнуться? Если ФНС подаст иск в суд, а также выиграет дело, то денежные средства будут взыскиваться приставами. Данные специалисты могут воздействовать на неплательщиков разными методами. К ним относится:

наложение ареста на банковские счета, с которых далее списываются средства;
арест и конфискация имущества, после чего ценности могут продаваться на торгах, если размер долга действительно является существенным;
накладывается ограничение на выезд за территорию России;
дополнительно придется регулярно встречаться и общаться с приставом, назначенным в качестве исполнителя по этому производству, так как он будет стараться воздействовать на неплательщика разными методами.

Если у гражданина на банковском счете будет иметься нужная сумма средств, то она будет списана в счет погашения долга. При этом будут взысканы средства не только для уплаты налога, но и для погашения штрафов и пеней.

Срок исковой давности по таким делам

Что будет, если не заплатить налог? Последствия такого решения считаются не слишком приятными, но многие люди надеются, что ФНС за счет наличия небольшого долга не будет обращаться в суд до конца срока исковой давности.

По таким делам данный период представлен тремя годами. Если в течение этого времени инспекция не будет подавать иск, то после этого невозможно будет взыскать средства с неплательщика принудительными методами.

Последовательность взыскания долга

Налоговая инспекция более жестко начала относиться к неплательщикам сборов. Налог можно не платить, но последствия такого решения будут плачевными для непосредственного налогоплательщика. Принудительное взыскание долга осуществляется следующими действиями:

в установленный срок налогоплательщик получает квитанцию на уплату долга, которая составляется работниками ФНС;
если не перечисляются деньги своевременно, то при долге, превышающем 3 тыс. руб., через полгода налоговые инспекторы подают иск в суд;
если долг превышает 10 тыс. руб., то накладывается ограничение на поездки за территорию России;
если у гражданина отсутствуют какие-либо ценности, которые могли бы конфисковаться и продаваться на торгах, то приставы находят другие источники дохода человека, которые направляются на погашение долга;
если долг превышает 25 тыс. руб., то через ПФ выходят приставы на официального работодателя, через которого будут взыскиваться средства, так как некоторая часть зарплаты должника непосредственно бухгалтером будет направляться на погашение задолженности.

Деньги могут принудительно взыскиваться не только с зарплаты, но и из других источников дохода, представленных пенсиями, стипендиями и иными перечислениями. Поэтому если не плачу налоги, то ожидаю действительно неприятных последствий. Особенно негативными они считаются для людей, у которых имеется в собственности ценное имущество или они работают официально в какой-либо компании.

Сведения о том, что человек обладает теми или иными доходами, продал какое-либо имущество или получил средства от другого гражданина, поступают в ФНС от других государственных организаций или участников разных сделок. Поэтому выявить дополнительные доходы достаточно легко.

Если вовсе обнаруживается, что гражданин умышленно не уплачивает сбор, то это может стать основанием для привлечения его к уголовной ответственности.

Нюансы для компаний

Если фирма работает по ОСНО, то она обязана уплачивать большое количество налогов. Что будет, если не платить налоги? Компании, отказывающиеся от уплаты сбора, вынуждены столкнуться со следующими последствиями:

даже при просрочке в один день начисляется штраф, равный 20% от размера платежа;
дополнительно за отсутствие средств взимается пеня, при расчете которой учитывается ставка рефинансирования;
если своевременно не сдается в ФНС декларация по конкретному налогу, то взимается штраф в размере 5% от суммы платежа;
если не сдается декларация в течение 180 дней, то штраф увеличивается до 30%.

Такие крупные штрафы и пени приводят к значительному увеличению суммы, которую в итоге придется заплатить налогоплательщику.

Какими способами ФНС узнает о доходах граждан?

Не плачу транспортный налог, как налоговая инспекция может обнаружить доходы? На самом деле работники ФНС обладают разными возможностями для выявления денежных поступлений налогоплательщиков. К основным таким способам относится:

если человек является ИП или руководителем фирмы, то информация о его доходах содержится в декларациях, сдаваемых регулярно в ФНС;
если гражданин продает какое-либо имущество, представленное квартирой или машиной, то он обязан самостоятельно составить и сдать в ФНС декларацию 3-НДФЛ, в которой указывается сумма, полученная им в результате заключения такой сделки;
налоговые инспекторы имеют право обращаться в разные банковские учреждения для получения выписки о счете, открытом на конкретного гражданина или ИП, чтобы узнать, какое количество средств находится в распоряжении должника;
если человек работает фрилансером, то он переводит заработанные средства с помощью интернета, поэтому все денежные поступления легко отслеживаются;
сведения о дарении недвижимости или иного имущества обязательно вносятся в Росреестр, откуда работники ФНС могут получить выписку.

Скрыть какие-либо доходы от инспекторов налоговой службы практически невозможно, поэтому целесообразно ответственно подходить к обязательствам налогоплательщика. Нужно ли платить налог? Уплата разных сборов является непременной обязанностью каждого человека, так как он пользуется социальной инфраструктурой, предлагаемой государством. Поэтому наказание за отсутствие платежей действительно считается жестким.

Последствия для индивидуальных предпринимателей

Если человек планирует заниматься предпринимательской деятельностью, то он должен заранее разобраться в том, какие налоги и в какие сроки должны им уплачиваться. Для этого предварительно выбирается система налогообложения. В зависимости от нее уплачиваются те или иные сборы.

Если выбирается ОСНО, то приходится рассчитывать и перечислять НДС, а также налог на прибыль. За себя и наемных работников ИП уплачивает НДФЛ. Надо ли платить налог? Данная обязанность является непременной, причем особенно это касается предпринимателей, так как если будут отсутствовать платежи, то могут применяться разные виды наказаний:

начисление крупных штрафов;
взимание пени за каждый день просрочки;
при наличии значительных долгов ИП может лишиться своего имущества;
налоговая инспекция может приостановить деятельность предпринимателя;
в особых случаях вовсе накладывается запрет на дальнейшую предпринимательскую деятельность.

За счет таких негативных последствий ИП должны ответственно подходить к уплате налогов.

Что такое налоговая амнистия?

С начала 2018 года начала применяться налоговая амнистия. По ней предлагается списание старых долгов по налогам для всех граждан или ИП. Списанию подлежат долги, образованные до 2015 года. При таких условиях закрываются исполнительные производства, а также инспекция прекращает взыскание средств.

Амнистия применяется в автоматическом режиме, поэтому налогоплательщики не должны предпринимать какие-либо действия, поэтому работники ФНС самостоятельно производят списание. Проверить о наличии таких старых долгов граждане могут путем обращения в отделение инспекции с соответствующей заявкой.

Какие действия предпринимать при просрочке?

Если по разным причинам гражданин не смог перечислить средства своевременно, то целесообразно как можно быстрей уплатить налог. В этом случае все равно придется заплатить штраф, но не будет увеличиваться пеня.

Желательно после этого сразу обратиться к налоговому инспектору, чтобы убедиться в отсутствии долгов и прохождения платежа. Не плачу налоги, что может за этим последовать? Предприниматели и частные лица рискуют при таких условиях своим личным имуществом, поэтому желательно ответственно подходить к своим обязанностям налогоплательщика.

Заключение

Налоги являются обязательными платежами для каждого человека, являющегося частным гражданином или предпринимателем. Они могут быть представлены в разных видах, но если по разным причинам налогоплательщики не вносят средства в установленные сроки, то это может привести к начислению значительных штрафов или к другим негативным последствиям.

Должники при наличии существенных долгов могут лишиться даже своего имущества. При этом имеется возможность воспользоваться амнистией по долгам, образовавшимся до 2015 года.