За что можно получить налоговый вычет: порядок получения, особенности, советы и рекомендации

За что можно получить налоговый вычет? Подобный вопрос беспокоит многих современных граждан. Дело все в том, что упомянутая операция считается весьма выгодной. Она позволяет получить немного денег от государства при определенных обстоятельствах. Сегодня мы постараемся выяснить, как и при каких обстоятельствах можно получить вычет. Что это вообще такое? Какие трудности могут возникнуть в процессе воплощения задуманного в жизнь?

Определение

За что можно получить налоговый вычет? Для начала стоит выяснить, о какой операции вообще идет речь.

Вычет - это возврат денег за определенные расходы, понесенные гражданином, возмещение уплаченных ранее налогов. Оформить его могут далеко не все граждане.

Фактически при совершении сделок люди будут возвращать себе часть денег за операции. Но как это сделать? И за что именно полагаются соответствующие выплаты? Разобраться во всем этом постараемся далее.

Условия для оформления возврата

За что дают налоговый вычет? Первым делом гражданину необходимо понять, при каких условиях человек сможет претендовать на соответствующие денежные средства. Далеко не каждый житель РФ имеет право на возврат.

Вот основные условия, которые должны присутствовать:

у заявителя имеется гражданство РФ;
человек перечисляет НДФЛ, равный 13 %;
получатель возврата имеет постоянное официальное место работы;
сделка, за которую можно оформить вычет, совершена от имени заявителя.

Большинство официально работающих граждан могут без проблем оформить налоговый вычет. А вот у ИП не исключены проблемы. К примеру, если потенциальный получатель денег перечисляет НДФЛ 6 % или 15 %, он не сможет обратиться в соответствующие органы за деньгами.

Типы возвратов

За что можно сделать налоговый вычет? Ответить однозначно никак не получится. На сегодняшний день налоговые органы выделяют несколько типов вычетов.

Среди них можно встретить такие возвраты:

стандартные;
социальные;
имущественные;
инвестиционные;
профессиональные.

Последние две разновидности возвратов встречаются не слишком часто, поэтому заострять на них внимание не будем. Об остальных типах вычетов стоит узнать более подробно.

Стандартный вычет - это...

Какие налоговые вычеты можно вернуть себе и при каких условиях? Начнем со стандартных возвратов.

Это некие выплаты, которые условно можно разделить на 2 категории: на детей и на себя. Денежные средства в этом случае выплачиваются гражданину за соблюдение определенных условий.

Стандартную выплату в 500 рублей могут получить:

ветераны ВОВ;
супруги и родственники погибших защитников СССР или России;
участники боевых действий в Афганистане.

Второй тип стандартного вычета подразумевает выплату 3000 рублей. Она полагается:

жертвам Чернобыля;
лицам, участвующим в испытании ядерного оружия до 1963 года;
инвалидам, получившим свой статус во время защиты страны или при ВОВ.

Если гражданин может претендовать сразу на несколько возвратов, ему будет оформлена только одна выплата. Она выражена "скидкой" при расчете НДФЛ от зарплаты.

Вычет на детей

За что можно оформить налоговый вычет в России? Существует стандартный возврат "на детей". Он полагается официально работающим родителям. Как и в прошлом случае, услуга оказывается в виде скидки при расчете налоговой базы для подсчета НДФЛ от зарплаты заявителя.

Вычет за детей можно получить в таких размерах:

1400 рублей - при наличии не более 2 детей;
3000 рублей - если в семье растут 3 и более ребенка;
12 000 рублей - за детей-инвалидов до 18 лет (до 24 лет, если ребенок является студентом);
6000 рублей - опекунам за детей-инвалидов.

Если родитель является одиночкой, то перечисленные суммы полагаются в удвоенном размере. Оформляется такой возврат вне зависимости от вычета "за себя".

Важно: такой тип возврата денег положен только родителям, получающим в год не более 350 тысяч рублей.

Документы для стандартных возвратов

За что можно получить налоговый вычет? Первый вариант - это оформление стандартного возврата социального типа. В этом случае гражданин должен обратиться с ходатайством к своему работодателю.

При себе в этот момент необходимо иметь:

паспорт;
СНИЛС;
свидетельство о рождении ребенка (детей);
справки об инвалидности несовершеннолетних иждивенцев;
документы-основания для получения вычета "за себя" (удостоверение ветерана, заключение об инвалидности и так далее).

Как показывает практика, подобный расклад встречается часто, он доставляет минимум хлопот. Следующие выплаты будут изучены более подробно. Они беспокоят население в большей степени.

Лечение и налоги

Какие налоговые вычеты можно получить на сегодняшний день? Следующий тип выплаты - это социальный возврат за лечение. Деньги возвращаются на счет заявителя за оказанные ему или его близким родственникам (супругам, детям) медицинские услуги.

Подобный возврат позволяет возместить 13 % от понесенных по договору об оказании медицинского обслуживания расходов. При этом нельзя требовать больше, чем за тот или иной год было перечислено НДФЛ за заявителя.

Чтобы запросить возврат за лечение, нужно взять с собой:

удостоверение личности;
заявление;
договор на оказание медицинских услуг;
чек, указывающий на понесенные расходы;
лицензию и аккредитацию медицинской организации;
документы, подтверждающие близкое родство с плательщиком;
реквизиты счета, на который хочется получить деньги;
справки о доходах;
налоговую декларацию.

Этого должно быть достаточно. Дополнительно придется приложить рецепт на лекарства, если оформляется возврат за лечение и медикаменты.

Важно: средства за дорогостоящие медуслуги возмещаются в размере 13 % без каких-либо ограничений.

Учеба и деньги

Можно ли получить налоговый вычет за образовательные услуги? Да, это довольно распространенное явление. Данный тип возврата денег можно отнести к социальным выплатам.

В России разрешается возместить расходы за свою учебу и за обучение братьев, сестер и детей. Главное - правильно сформировать пакет документов и обратиться в налоговые органы для реализации поставленной задачи.

Сколько возвращают за свою учебу? 13 % от расходов, но не более суммы, отданной в виде подоходного налога. За обучение братьев, сестер и детей нельзя требовать более 50 000 рублей.

Чтобы возместить расходы за учебу, потребуются:

выписки о доходах заявителя;
форма 3-НДФЛ;
удостоверение личности плательщика;
справки студента;
лицензия образовательного учреждения;
договор на оказание соответствующих услуг на имя заявителя;
аккредитация специальности, на которой учится человек;
свидетельство о рождении (детей или сестер/братьев);
иные выписки, подтверждающие родство с заявителем.

Как показывает практика, иногда оформить возврат за учебу проблематично, особенно если деньги возмещаются не за себя. У ребенка на момент обучения не должно быть официальной работы, в противном случае претендовать на возврат денег не выйдет.

За жилье

За что дают налоговый вычет? Возможных вариантов развития событий не так уж и мало. Главное - основательно подготовиться к соответствующей операции.

Можно вернуть деньги за покупку жилья. Это имущественный вычет. Он положен тому, кто оформляет на себя квартиру, дом, землю или иную недвижимость.

Для того чтобы оформить соответствующую выплату, придется подготовить:

удостоверение личности;
договор о покупке жилья;
расписку, свидетельствующую о получении продавцом квартиры денег за операцию;
выписку ЕГРН на имущество;
форму о доходах;
3-НДФЛ;
заявление с реквизитами счета, на который будут переводиться средства;
свидетельство о браке/разводе.

Как правило, основная масса документации появляется у гражданина - покупателя имущества после проведения соответствующей сделки. Ничего трудного или непонятного в этом нет.

Ипотека и деньги

За что можно получить налоговый вычет? Следующий тип возврата денег - это имущественный вычет за ипотеку. Он предоставляется по тем же принципам, что и при покупке недвижимости без кредита. Только при подобных обстоятельствах размер возврата будет выше.

Если хочется запросить ипотечный вычет, придется предъявить:

документ, способный удостоверить личность заявителя;
ипотечное соглашение;
график предстоящих платежей;
квитанции, свидетельствующие о погашении ипотеки;
справку ЕГРН;
выписку о рождении детей;
документы, указывающие на доходы собственника жилья;
налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

За что дают налоговый вычет? Ответ на этот вопрос больше не заставит задумываться. Главное - придерживаться определенного алгоритма действий и не медлить с соответствующей операцией. В противном случае человек может утратить право на возмещение понесенных им расходов.

Лимиты и ограничения

Сколько налоговых вычетов можно получить тому или иному человеку? Просить возврата денег гражданин способен до тех пор, пока у него не закончится определенный лимит. Он устанавливается государством.

О чем идет речь? Сколько максимально можно вернуть в том или ином случае? На данный момент можно ориентироваться на следующие показатели:

120 000 рублей - все социальные возвраты;
260 000 рублей - имущественный вычет;
390 000 рублей - ипотечный возврат.

Как только человек исчерпает перечисленные лимиты вычетов, он больше не сможет требовать денег в счет уплаченных подоходных налогов.

За какой срок

Сколько раз можно получить налоговый вычет? Как уже было сказано, никаких ограничений по количеству обращений с соответствующими заявлениями в налоговые нет. Граждане могут требовать денег до тех пор, пока они не исчерпают перечисленные ранее лимиты средств. После этого право на тот или иной возврат упраздняется безвозвратно.

За какие годы можно получить налоговый вычет? Если говорить о стандартных возвратах, то они полагаются гражданам до тех пор, пока их доходы не превышают 350 тысяч рублей в месяц. Прекращаются выплаты либо при увольнении, либо при упразднении причины возникновения соответствующего права (к примеру, если дети выросли).

Остальные возвраты оформляются максимум за 3 года. То есть, если с момента заключения сделки и трат прошло больше трех лет, гражданин не сможет требовать деньги от государства. На непосредственное право на вычет это никак не влияет. То есть средства удастся получить за следующие подходящие расходы.

Очень удобно подождать 3 года и незадолго до окончания этого срока обратиться за вычетом при ипотеке или обучении. Тогда можно за один раз вернуть средства за 36 месяцев. Этот прием значительно сократит бумажную волокиту.

Как требовать вычет: инструкция

Можно ли получить налоговый вычет за ипотеку или учебу? Да, но придется придерживаться определенного алгоритма действий. Рассмотрим ситуацию на примере возврата денег за все перечисленные ранее вычеты. Исключим из них стандартный тип соответствующей операции.

Хочется возместить часть расходов за лечение, обучение или покупку недвижимости? В этом случае необходимо:

Подготовить определенный пакет документов. С возможными перечнями бумаг мы уже ознакомились. Их рекомендуется приносить с собой в сочетании "копия+оригинал".
Заполнить заявление на предоставление возврата.
Обратиться в ФНС по месту прописки заявителя с подготовленными справками.
Подать ходатайство с бумагами сотрудникам налогового органа.
Дождаться ответа от соответствующей организации.
Получить деньги на счет, указанный в ходатайстве.

Вот и все. Если гражданину отказали в оформлении возврата за те или иные расходы, он может донести необходимые справки и исправить ситуацию без повторного обращения в ФНС в течение месяца. В противном случае нужно будет формировать запрос и подавать заявление на вычет с нуля.

Сколько ждать

Мы выяснили, какие налоговые вычеты можно вернуть. И как это сделать - тоже. А сколько ждать оказания соответствующих услуг?

Если гражданин оформляет стандартный возврат, запрос должны удовлетворить в течение месяца. В случае с остальными вычетами придется набраться терпения.

Дело все в том, что ответ от ФНС обычно приходит в течение 2-3 месяцев после обращения заявителя за возвратом НДФЛ. И еще около 1,5-2 месяцев затрачивается на перечисление денег получателю. В среднем процедура возмещения расходов в счет налогов отнимает около полугода.

Заключение

Мы выяснили, какие вычеты существуют в России. Как их получить, когда это можно сделать, тоже ясно.

Теперь никаких затруднений быть не должно. Гражданам придется заранее подготовиться к предстоящим операциям и следовать предложенным указаниям. Так получится свести бумажную волокиту и проблемы к минимуму.